Imposto de e Declaração de Ganhos com Apostas em 2025

Impostos e Declaração de Ganhos com Apostas em 2025: O Guia Completo e Definitivo

Se 2024 foi o ano da transição e da regulamentação das casas de apostas no Brasil, 2025 consolidou a nova realidade: o governo está de olho nos seus greens. Com a plena vigência da Lei 14.790/2023, as regras do jogo mudaram não apenas para as empresas (que agora pagam outorgas milionárias), mas principalmente para você, apostador. Declarar imposto é obrigatório, em caso de ganho.

Muitos leitores do Bet365Sorte nos enviam mensagens preocupadas: “Ganhei R$ 500 no final de semana, o governo vai tomar uma parte?”, “Preciso declarar meu saldo na Bet365 mesmo se não saquei?”, “O que acontece se eu não declarar?”.

A desinformação nas redes sociais é grande. Há quem diga que “tudo é taxado” e há quem diga que “ninguém pega nada”. A verdade, como sempre, está no meio — e na letra da lei.

Prepare sua planilha de controle e venha entender como proteger seu patrimônio legalmente.

Entendendo a Nova Regra (Lei 14.790)

Antigamente, a legislação de apostas no Brasil era uma zona cinzenta baseada em leis da década de 1940. Com a nova regulamentação, as apostas de quota fixa (as “bets” esportivas) ganharam um regime tributário específico, equiparado em muitos pontos às loterias federais, mas com particularidades importantes.

A Alíquota de 15%

A regra de ouro de 2025 é: a alíquota do Imposto de Renda sobre a premiação líquida é de 15%.

Isso é uma boa notícia se compararmos com a tabela progressiva do IR (que pode chegar a 27,5%) ou com a antiga alíquota de 30% das loterias.

O Conceito de “Prêmio Líquido”

Aqui está o “pulo do gato” que muitos esquecem. O imposto incide sobre o prêmio líquido, não sobre o valor total do saque.

A lei define prêmio líquido como a diferença entre o valor do prêmio e o valor apostado.

• Exemplo: Você apostou R$ 100 em uma odd de 5.00.
• Retorno Total: R$ 500.
• Lucro Real: R$ 400 (R$ 500 do retorno – R$ 100 da aposta).
• Base de Cálculo do Imposto: R$ 400.

A Faixa de Isenção (O Limite Mágico)

Nem todo green paga imposto. A legislação brasileira manteve uma faixa de isenção baseada na primeira faixa da tabela do IRPF (Imposto de Renda Pessoa Física).

Em valores atualizados para 2025, prêmios líquidos que ficam abaixo de R$ 2.259,20 (valor base de referência da primeira faixa, sujeito a reajustes anuais) estão isentos de retenção na fonte.

Isso significa que a grande maioria dos apostadores recreativos, que fazem apostas pequenas de R$ 50 ou R$ 100, raramente pagará imposto direto sobre cada aposta ganha, a menos que acertem uma múltipla “big win” com odds altíssimas.

Retenção na Fonte vs. Apuração Anual: Como Funciona na Prática?

Em 2025, a dinâmica de cobrança se tornou mais sofisticada com a integração dos sistemas das casas de apostas (como Bet365, Betano, Sportingbet) ao Ministério da Fazenda.

Casas Legalizadas (.bet.br)

Se você aposta em sites da nossa Lista de Sites Legais, a vida é mais fácil. A tributação é Retida na Fonte.

Isso significa que, quando você ganha um prêmio líquido superior à faixa de isenção, a própria casa de apostas já desconta os 15% antes de creditar o valor ou no momento do saque (dependendo da periodicidade de apuração definida pela Receita, que tende a ser anual com antecipações).

Você, apostador, não precisa gerar uma DARF (Documento de Arrecadação de Receitas Federais) manualmente toda vez que ganha. A casa faz o papel de recolhedora e, no final do ano, deve fornecer um Informe de Rendimentos.

Casas Ilegais ou Internacionais

Cuidado: Se você insiste em apostar em sites que não têm licença no Brasil (sem sede, operando apenas de Curaçao ou Malta), a responsabilidade fiscal recai totalmente sobre você.

Nesse caso, a Receita Federal pode interpretar esses ganhos como rendimento vindo do exterior.

• Isso obriga você a preencher o Carnê-Leão mensalmente.
• A alíquota pode subir para até 27,5% (tabela progressiva padrão).
• Você perde a facilidade da tributação definitiva de 15%.

Por isso, reforçamos: apostar em sites legalizados é também uma estratégia de eficiência tributária.

Passo a Passo: Como Declarar no IRPF 2026 (Ano-Calendário 2025)

Chegou março/abril de 2026. Você precisa baixar o programa da Receita Federal e prestar contas do ano de 2025. Como fazer?

Você precisará ter em mãos os Informes de Rendimentos fornecidos pelos sites de apostas onde você jogou. A maioria disponibiliza esse documento na área de “Minha Conta” ou “Configurações”.

Cenário 1: Ganhos Isentos (Abaixo do Limite)

Se você teve lucros, mas todos os seus prêmios individuais foram abaixo da faixa de isenção (aprox. R$ 2.259,20), você não pagou imposto, mas deve declarar para justificar seu aumento patrimonial.

1. Vá na ficha “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis”.
2. Selecione o código “05 – Indenizações por rescisão de contrato de trabalho… e outros” ou o código específico para “Prêmios de Loterias e Apostas Isentos” (caso a Receita tenha criado um código novo no programa de 2026). Caso não haja, use “26 – Outros”.
3. Informe o CNPJ da Casa de Apostas (que estará no Informe de Rendimentos).
4. Informe o valor total dos ganhos isentos no ano.

Cenário 2: Ganhos Tributados (Acima do Limite)

Se você acertou aquela “bolada” e teve imposto retido na fonte.

1. Vá na ficha “Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva”.
2. Selecione o código “12 – Outros” (ou código específico para Prêmios/Apostas).
3. Informe o CNPJ da Casa de Apostas.
4. Informe o valor líquido recebido e o valor do imposto retido, conforme o documento enviado pela casa.
5. Importante: Como é tributação exclusiva, esse imposto pago não pode ser restituído, nem usado para abater imposto a pagar de outras fontes (como salário).

Cenário 3: Saldo em Conta

Não se esqueça do dinheiro que está parado lá no site no dia 31/12/2025. Isso é patrimônio.

1. Vá na ficha “Bens e Direitos”.
2. Grupo “99 – Outros Bens e Direitos”.
3. Código “99 – Outros bens e direitos”.
4. Na discriminação, escreva: “Saldo disponível em conta de apostas no site X, CNPJ Y”.
5. Informe o saldo em 31/12/2024 e o saldo em 31/12/2025.

O Mito da Compensação de Perdas

Uma das maiores discussões da regulamentação foi: “Posso abater meus Reds dos meus Greens?”.

Em mercados regulados maduros (como Reino Unido), o imposto é sobre o lucro líquido global. No modelo brasileiro atual para 2025, a regra tende a ser a tributação por evento (aposta ou sessão) ou apuração anual, mas não há garantia plena de compensação irrestrita de perdas passadas.

Ou seja: se você ganhou R$ 10.000 em janeiro (e pagou imposto) e perdeu R$ 10.000 em fevereiro, a Receita não necessariamente “devolve” o imposto pago em janeiro.

Entretanto, a regulamentação da Lei 14.790 introduziu o conceito de apuração anual para a base de cálculo. É fundamental verificar no seu Informe de Rendimentos anual como a casa de apostas calculou o seu “Rendimento Líquido”. Declare exatamente o que está no informe oficial da plataforma. Tentar fazer uma contabilidade paralela (“Creative Accounting”) para pagar menos imposto é o caminho mais rápido para a Malha Fina.

Dicas para Organização Financeira do Apostador

Para não se desesperar em 2026, você precisa começar a se organizar agora.

1. Centralize as Apostas: Evite ter conta em 20 sites diferentes. Ter contas apenas nas 2 ou 3 melhores casas (veja nosso ranking) facilita a coleta de documentos fiscais.
2. Planilha de Controle: Mantenha uma planilha Excel com: Data, Valor Apostado, Valor Retornado, Lucro/Prejuízo. Isso serve para sua gestão de banca e para conferir se o informe da casa de apostas está correto.
3. Não Misture Contas: Use uma conta bancária específica para transacionar com os sites de apostas. Isso evita que a movimentação de jogo se misture com seu salário, o que pode confundir o contador ou o algoritmo do banco.
4. Salve os Comprovantes: Tire prints ou baixe os PDFs de saques grandes. Sistemas podem falhar, e você precisa provar a origem do dinheiro caso o banco questione uma entrada alta via PIX.

Perguntas Frequentes (FAQ)

1. Sou obrigado a declarar se ganhei pouco?

A obrigatoriedade de declarar Imposto de Renda depende do conjunto da sua obra. Se você recebeu rendimentos tributáveis (salário, aluguel, apostas tributadas) acima de R$ 30.639,90 no ano (valor base 2024/25), ou rendimentos isentos (como poupança e apostas pequenas) acima de R$ 200.000,00, você é obrigado a declarar. Se você não se enquadra nessas regras gerais, não precisa declarar só por causa das apostas.

2. A Receita Federal tem acesso aos meus dados na Bet365?

Sim, nas casas legais. As empresas licenciadas no Brasil são obrigadas a reportar movimentações financeiras suspeitas ao COAF e enviar dados à Receita. O cruzamento de dados é automático via CPF.

3. O que é o “Imposto do Pecado”?

É um apelido dado ao Imposto Seletivo que incide sobre bens e serviços prejudiciais à saúde ou meio ambiente. As apostas foram incluídas nesse debate, mas para o apostador pessoa física, o que importa é o Imposto de Renda (15%). O Imposto Seletivo afeta o faturamento das empresas (o que pode piorar as odds, mas não é um imposto direto no seu saque).

4. E se eu perder tudo? Preciso declarar?

Se você teve prejuízo no ano, não há imposto a pagar. Porém, se você tinha saldo em 2024 e zerou em 2025, deve declarar em “Bens e Direitos” que o saldo agora é R$ 0,00, para justificar a redução de patrimônio.

5. Profissionais de Poker e Traders Esportivos têm regras diferentes?

Se você vive disso (é sua profissão principal), alguns contadores recomendam abrir uma empresa (PJ) e tributar como atividade empresarial, o que pode ser mais vantajoso e seguro juridicamente do que declarar como Pessoa Física. Consulte um contador especializado.

Concluindo…

Pagar imposto nunca é agradável, mas no mundo das apostas, pagar imposto é sinal de que você está lucrando. Apenas os vencedores se preocupam com o Leão; os perdedores não têm nada a declarar além de prejuízo.

A regulamentação de 2025 trouxe burocracia, mas também trouxe a luz da legalidade para uma atividade que antes vivia nas sombras. Ao declarar seus ganhos corretamente, você transforma “dinheiro de jogo” em patrimônio lícito, que pode ser usado para comprar um carro, uma casa ou investir, sem medo de fiscalização.

O segredo é a organização. Não deixe para reunir as informações na última semana do prazo do IR. Acesse os sites onde você aposta hoje mesmo, verifique a seção de relatórios fiscais e já comece a se familiarizar com as ferramentas.

E lembre-se: a melhor forma de pagar imposto sorrindo é garantindo que suas estratégias de aposta sejam vencedoras. Para isso, continue acompanhando as dicas de gestão de banca e prognósticos aqui do Bet365Sorte.